Чтобы подтвердить денежное обязательство, направьте в Казначейство документы:
- заявку на кассовый расход – формы 0531801, 0531851;
- заявку на получение наличных денег – форма 0531802;
- сводную заявку на кассовый расход (для уплаты налогов) – форма 0531860;
- заявку на получение денежных средств, перечисляемых на карту, – форма 0531243.
К заявке на кассовый расход приложите документ, на основании которого возникло денежное обязательство. Поступайте так, если заявку на кассовый расход представляете для оплаты денежного обязательства, по которому сведения формировало Казначейство.
Внимание: не направляют в Казначейство документы-основания:
- записку-расчет об исчислении среднего заработка (ф. 0504425);
- исполнительный документ – исполнительный лист, судебный приказ;
- авансовый отчет (ф. 0504505);
- договор на оказание услуг, выполнение работ с физическим лицом, не ИП;
- заявление на выдачу денежных средств под отчет;
- заявление физического лица;
- квитанцию;
- приказ о направлении в командировку с расчетом командировочных сумм;
- служебную записку;
- справку-расчет;
- документы, которые содержат гостайну.
Об этом сказано в пункте 7 Порядка из приказа Минфина от 17.11.2016 № 213н.
Допустим, нужно подтвердить денежное обязательство по перечислению суммы неустойки в доход федерального бюджета. Вместе с заявкой на оплату денежного обязательства предоставьте в Казначейство платежный документ на сумму неустойки по контракту.
Казначейство проверит, отвечает ли заявка требованиям и условиям из приказа от 17.11.2016 № 213н. При положительном результате проверки – санкционирует оплату денежных обязательств, при отрицательном – вернет заявку заказчику. Причину возврата укажет в протоколе, который приложит к заявке.
Для санкционирования оплаты денежных обязательств по контрактам Казначейство дополнительно проверит сведения о контракте в реестре контрактов. Также посмотрят, отвечают ли сведения о принятом на учет бюджетном обязательстве по контракту условиям данного контракта.
Об этом сказано в пунктах 4 и 5 статьи 219 БК, пунктах 2, 3, 7, 8, 11, 12 Порядка из приказа Минфина от 17.11.2016 № 213н.
