Чем мы можем Вам помочь?

Задать вопрос юристу


Каk проходит банкротство и признание должника банкротом: особенности процедуры

Порядок и особенности процедуры банкротства: признаки, подача заявления, пошаговая инструкция о том как происходит признание должника банкротом и последующая ликвидация организации (ООО или другой формы собственности). Банкротство отсутствующего или ликвидируемого должника, как проходит конкурсное производство

В настоящее время одним из способов возвратить свой денежный долг является признание должника банкротом. Более того, если до 2015 года в Российской Федерации понятие банкротство касалось исключительно юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, то теперь банкротом по закону может быть признан, в том числе и обычный гражданин (физическое лицо).

Процесс банкротства очень долгий и муторный, содержит в себе ряд специальных правовых процедур и понятий. Данная статья раскроет основной алгоритм признания банкротом, выявит сущность и особенности процедуры.

Понятие, признаки и цели банкротства

bankrotstvo-i-priznanie-dolzhnika-bankrotomВ первую очередь, необходимо отметить, что основным нормативно-правовым актом в России, регулирующий признание банкротом является Федеральный закон «О несостоятельности» от 26.10.2002 N 127-ФЗ.

Закон определяет понятие банкротство должника следующим образом: неспособность физического или юридического лица исполнить свои обязательства по возврату денежного долга перед кредитором (к примеру, банком), признанная Арбитражным судом действительной.

Таким образом, понятие банкротства имеет два существенных признака:

  • неспособность исполнить денежный долг перед кредитором
  • и тот факт, что Арбитражным судом проведен комплекс специальных проверочных мероприятий и впоследствии признание судом банкротом.

Порядок подачи заявления в деле о банкротстве и алгоритм процедуры регулируется действующим законодательством. Основной целью данной сложной и долгой процедуры  является возврат своего денежного долга.

Основные цели и виды банкротства

Факт

Необходимо уяснить, что признание банкротом не освобождает его от имеющегося долга, так как судом накладывается полный арест на все его имеющееся движимое и недвижимое имущество.

Таким образом, для исполнения имеющегося долга у лица, признанного банкротом, в счет уплаты долга удерживается все имеющееся имущество. В настоящее время на российском рынке распространено фиктивное банкротство организаций и физических лиц с целью обойти и избежать исполнения долга перед кредиторами. В связи с наличием данного явления можно выделить  следующие виды банкротства:

  • реальное (когда юридическое лицо или физическое лицо действительно не имеет финансовой возможности исполнить долг перед кредитором, ввиду имеющихся финансовых затруднений; при этом, у должника отсутствует имущество, которое могло бы лечь в счет оплаты долга);
  • условное (временное) — характерно тем, что предпринимательская деятельность компании приостанавливается на определенное время, ввиду того, что финансовые расходы компании в значительной степени превышают ее доходы и фирма не имеет материальной возможности функционировать.
  • фиктивное — это намеренное и недобросовестное признание организации или физического лица себя неплатежеспособным лицом с целью неисполнения обязанности по оплату денежного долга перед кредиторами. Данный вид банкротства является противозаконным и признается в России уголовным преступлением, которое влечет за собой определенные негативные последствия. В данном случае очень многое зависит от конкурсных управляющих и судебных приставов, ведущее данное дело. Так как именно в их компетенции относится выявление наличия имущества, способного лечь в счет уплаты имеющегося долга.

Признаки банкротства

При присвоении статуса «банкрот» конкурсным управляющим в Арбитражном суде необходимо установить ряд формальных и неформальных признаков. Среди формальных признаков банкротства следует выделить неплатежеспособность должника и его, разумеется,  финансовую необеспеченность.

На практике специалисты выделяют следующие наиболее часто встречающиеся неформальные признаки:

  • имеются значительные долги перед сотрудниками по заработной плате;
  • отчетные формы в государственные органы подаются с серьезными запозданиями, либо не подаются вовсе;
  • баланс предприятия постоянно изменяется;
  • бухгалтерские и платежные документы имеют большое количество неточностей, погрешностей;
  • резкое сокращение и уменьшение штатных сотрудников в компании.

Важно

Важно знать, что если вы кредитор и то или иное лицо имеет перед вами долг, то инициатором признания должника банкротом можете стать вы (подать заявление в Арбитражный суд может любой кредитор).

Почему банкротство и выгодно и удобно, как для должника, так и для кредитора?

Банкротство ликвидируемого должника первостепенно выгодно должнику, так как именно данная процедура приостанавливает в отношении него все штрафные санкции за невыплату долга перед кредитором (все пени, штрафы, дополнительные выплаты) приостанавливаются и не начисляются. Более того, конкурсный управляющий предлагает реальный план по реструктуризации долга и восстановления платежеспособности компании.

Иногда вернуть свой долг получается возможным исключительно в том случае, если должник признан несостоятельным и кредитор внесен в реестр. Именно данная процедура позволяет кредитору получить свои законные денежные средства, путем наложения ареста на недвижимое имущества должника в счет оплаты долга.

Любое ли лицо имеет право признать себя банкротом?

В настоящее время разоряется огромное количество предприятий, что побуждает их не отвечать по обязательствам и не отдавать долги. Одним из способов исчезнуть с рынка и не возвращать долги кредитору является признание лица банкротом.

Таким образом, ликвидация через банкротство, возможна как для юридического лица, так и для физического. Однако действующее законодательство тщательно регулирует данную процедуру и далеко не любое лицо имеет право претендовать на статус банкрота.

Основные показатели банкрота приводятся в ФЗ-127, который отмечает, что у банкрота сумма долга должна быть более 500 000 рублей и не выплата долгов по обязательствам должна осуществляться более 3 месяцев. Если данные пункты соблюдены, то следующим шагом лица, подающего заявление в суд, является доказанность факта своей неплатежеспособности.

Факт неплатежеспособности можно подтвердить следующим образом:

  • денежные долги существенно превышают сумму, имеющегося в собственности у должника движимого и недвижимого имущества,
  • наличие постановления службы судебных приставов о том, что у должника отсутствует имущество, которое может быть заложено в счет оплаты долга,
  • более 10% имеющихся долгов не исполняются на протяжении более 1 месяца,
  • банкрот прекратил любые расчеты с кредиторами.

Более того, законодательство выделяет определенный перечень организаций, которые  по закону не могут быть признаны банкротами: казенные и муниципальные предприятия, публично-правовые организации, религиозные объединения.

Основные этапы банкротства

Ввиду того что сейчас на рынке услуг большое количество организаций имитируют несостоятельность организации, конкурсные управляющие и судебные приставы относятся с большой осторожностью и внимательностью к данной процедуре. Важно знать, что ликвидация через признание несостоятельности — это очень длительный и трудный процесс.

Выделяются следующие основные стадии банкротства:

  • наблюдение конкурсного управляющего;
  • финансовое оздоровление;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство;
  • мировое соглашение сторон.

Факт

Необходимо отметить, что не обязательно проходить все вышеприведенные стадии, так как на любом этапе имеется правовая возможность заключить мировое соглашение.

Или, к примеру, после стадии наблюдения и финансового оздоровления, есть правовая возможность, перескочить стадию внешнего управления и перейти сразу к конкурсному производству.

bankrotstvo-dolzhnika

Стадия наблюдения

Начальной стадией выступает наблюдение. Именно на стадии наблюдения подробно анализируется финансовое положение должника и исследуется наличие того или иного движимого имущества.

Арбитражным судом назначается конкурсный управляющий, который дает на данной стадии объективную оценку и рекомендации по ситуации в компании. На данной стадии от исполнения своих обязанностей может быть отстранен его руководитель, и его место занимает конкурсный управляющий.

Срок данной стадии ограничен законодательством и составляет 7 месяцев.

Стадия наблюдения завершается принятием конкретного финансового плана:

  • информация о финансовом положении организации или физического лица (устанавливается наличие любого имущества, способное принести доход),
  • сведения о потенциальной возможности или невозможности платежеспособности лица,
  • выявляются все требования кредиторов.

Далее Арбитражный суд принимает решение о целесообразности перехода к следующей стадии.

Следующий этап — финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление направлено на восстановление финансового положения лица и его платежеспособности и реструктуризации долгов в соответствии с установленным планом конкурсного управляющего. Успех данного этапа во многом зависит от желания и способности выстраивать конструктивный диалог между сторонами (конкурсным управляющим и должником).

План оздоровления составляется сообща между конкурсным управляющим и должником, поэтому на его содержание по закону может повлиять любая из сторон. На данном этапе приостанавливается арест на движимое и недвижимое имущество должника, любые выплаты дивидиентов по ценным бумагам, любые штрафные санкции по кредитам.

Максимальный срок данного этапа составляет 2 года. Если в течение этого времени финансовое положение организации не стабилизировалось, то конкурсный управляющий переходит к следующей стадии.

Внешнее управление

Внешнее управление вводится только в том случае, если есть основания полагать, что финансовое положение организации или физического лица может измениться в лучшую сторону и снова восстановить предпринимательскую деятельность.

Максимальный срок данной процедуры составляет 12 месяцев (однако, в случае положительной динамики дела конкурсный управляющий имеет право продлить данный этап еще на 6 месяцев).

На данном этапе управление организацией в полном объеме переходит во власть внешнего управляющего. Все функции совета директоров, учредителей и иных участников передаются в бразды внешнего управляющего.

После того, как внешний управляющий приступил к руководству организацией, им составляется план финансового оздоровления и направляется на утверждение в Арбитражный суд. После этого суд вправе утвердить его в представленном варианте, либо внести в него некоторые коррективы. В данном плане внешний управляющий обязан указать следующую информацию:

  • какие меры могут быть использованы для устранения неплатежеспособности и план их реализации,
  • полный отчет по расходам и доходам физ. или юр. лица,
  • в какие сроки возможно уложиться для устранения неплатежеспособности организации.

Максимальный срок данного этапа составляет полтора года (18 месяцев).

Финальный этап банкротства — конкурсное производство

На этапе конкурсного производства выставляется на продажу все движимое и недвижимое имущество должника для закрытия имеющихся долговых обязательств перед кредиторами.

Имущество распродается на конкурсных торгах, приобрести его имеет право любое заинтересованное лицо. Все вырученные денежные средства с торгов направляются кредиторам в счет уплаты имеющихся долгов и распределяются конкурсному управляющему для покрытия судебных издержек.

Мировое соглашение

В данном случае, мировое соглашение следует рассматривать именно как результат всех вышеперечисленных этапов, а не как отдельную стадию. Мировое соглашение может быть заключено на любом этапе банкротства, если стороны смогли договориться между собой и урегулировать спор.

Таким образом, основным аспектом мирового соглашения является обоюдное соглашение обеих сторон (банкрота и кредитора).

Укороченная процедура банкротства

Для небольших предприятий (например, субъекты малого или среднего бизнеса и индивидуальные предприниматели), которые на балансе имеют минимум денежных средств и имущества имеют возможность пройти процедуру в укороченные сроки 5-7 месяцев.

Пошаговая инструкция для физических лиц

Начиная с 2015 года у физических лиц появилось право наряду с юридическими лицами признать себя банкротом и избежать выплаты долгов перед кредиторами.

Ранее данный вопрос не был урегулирован в России на законодательном уровне и долги у обычных граждан выбивались далеко не цивилизованными способами (коллекторские агентства использовали нетрадиционные способы по обеспечению выплаты долгов, что могло привести к значительным физическим и нравственным страданиям должников, что явно нарушало действующее законодательство).

Инициировать банкротство физического лица может как сам должник, так и любой его кредитор. Для этого необходимо было два условия:

  • сумма долга превышает 500 000 рублей,
  • просрочка оплаты долго составляет более 3-х месяцев).

В данном случае, существенной особенностью является отсутствие у физического лица любой формы дохода (заработной платы, компенсационных выплат и любых иных). В Арбитражном суде сама процедура признания физического лица банкротом не может составлять более чем 3 года (36 месяцев).

Для признания физического лица банкротом Арбитражный суд выделяет следующие способы:

  1. Реструктуризация имеющихся финансовых долгов. Данная процедура направлена на осуществление предпринимательской деятельности строго в соответствии с принятым графиком конкурсного управляющего, направленного на восстановление и улучшение финансового положения лица. При этом все имеющиеся штрафные санкции (неустойки, пени, долги, штрафы) приостанавливаются, что предоставляет лицу возможность выровнять свое нестабильное финансовое положение.
  2. Реализация личного имущества должника. При данном способе в счет оплаты долгов выставляется на продажу все имеющееся имущество, которое идет в счет оплаты долга. Данная процедура позволяет снять с должника все имеющиеся денежные обязательства, за исключением долгов по алиментам и личных долговых обязательств;
  3. Мировое соглашение — существенным условием данного варианта является взаимное согласие сторон на его заключение. Максимальный срок заключения мирового соглашения 5 лет. Алгоритм и процедура банкротства в данном случае строго регламентируется финансовым управляющим и устанавливается специальным решением суда.

Какие документы необходимо представить суду, чтобы признать себя банкротом?

Порядок подачи заявления о банкротстве регламентируется действующим законодательством, однако, есть некоторые нюансы.

Во-первых, необходимо знать, что строго установленного перечня документов для подачи в Арбитражный суд для признания того или иного лица банкротом нет, однако, имеются общие правила, которых необходимо придерживаться.

В перечень основных документов должны включаться документы, которые полностью смогут раскрыть информацию об имеющихся у должника долговых обязательствах перед кредитором. Также, необходимо предоставить доказательства, которые подтвердят отсутствие реальной возможности у должника выполнить свои денежные обязательства перед кредитором и исполнить долг.

При признании физического лица банкротом основным моментом является отсутствие на него зарегистрированного ИП (статуса индивидуального предпринимателя), в подтверждение данного факта суду необходимо представить официальную справку (срок  действия данной справки очень короткий и составляет всего 5 дней).

Если у лица, подавшего заявление на банкротство имеются долговые обязательства, суду необходимо также предоставить документы, которые смогут подтвердить данный факт (долговые расписки, договора, кассовые ордеры и т.д.).

Если у должника имеется движимое или движимое имущество, которое может быть положено в счет оплаты долгов, то данные документы также необходимо представить в суд (к примеру, на квартиру предоставляется свидетельство о праве собственности, на автомобиль — паспорт технического средства и т.д.). Помимо, документации, отражающей финансовое положение лица, также необходимо представить личные данные лица (состав семьи, наличие детей и иных иждивенцев, находящихся на попечении, наличие акций, облигаций и иных ценных бумаг).

Если на практике возникают вопросы, то порядок подачи заявления можно увидеть на официальном сайте арбитражного суда той или иной области.

В момент проведения всей процедуры лицу устанавливается запрет на выезд из страны, при этом срок процедуры составляет в среднем до 3 лет.

Какие могут быть последствия для юридического лица

bankrotstvo-otsutstvuyushchego-dolzhnikaПри инициировании банкротства лицо обязано владеть информацией о том какие могут возникнуть правовые последствия. Возможные последствия для юридического лица установлены Федеральным законом от 26.10.2002 №127-ФЗ.  Среди основных последствий можно выделить следующие:

  • весь персонал организации увольняется в связи с признанием организации банкротом;
  • снимается арест со всего движимого и недвижимого имущества, на которое он ранее был наложен;
  • от имени организации запрещаются любые виды сделок (в противном случае, они могут быть признаны фиктивными и незаконными);
  • теперь любая информация о финансовом балансе организации-банкрота является коммерческой тайной и конфиденциальной информацией;
  • всевозможное движимое и недвижимое имущество должника распродается на аукционе в счет оплаты долгов кредиторам;
  • прекращают начисляться любые виды неустоек (пени, штрафные санкции).

Таким образом, компания, которая приобретает статус банкрота, освобождается от любых долгов, которые непосредственно связаны с коммерческой деятельностью.

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство

Процедура содержит в себе массу серьезных негативных последствий, в том числе уголовную ответственность. Особенности банкротства ликвидируемого должника в том, что если при расследовании финансового состояния компании конкурсным управляющим будет установлено, что руководителем организации, либо любым иным лицом в ходе осуществления своей деятельности были предприняты действия, направленные на ухудшение и преднамеренное ухудшение состояние финансового состояния фирмы, то лицо должно быть привлечено к уголовной ответственности.

Более того, если будет установлено, что банкрот умышленно скрывает личное имущество, способное быть зачтенным в счет уплаты долга, лицо также должно быть привлечено к ответственности.

Необходимо отметить, что особые сложности вызывает на практике банкротство отсутствующего должника и ликвидируемого должника, так как это требует дополнительных временных и материальных затрат от конкурсного управляющего и заявителя. При этом, важно знать, что это совершенно разные понятия, так как отсутствующее лицо возможно объявить в розыск, а ликвидируемое лицо уже официально юридически прекратило свою предпринимательскую деятельность.

Заявление о привлечении к ответственности может подать любое заинтересованное лицо (конкурсный управляющий, любой из кредиторов, внешний управляющий).

Имеются ли ограничения в правах

Юридические и физические лица, признанные банкротами, в соответствии с законодательством Российской Федерации, впоследствии не имеют какие-либо ограничения в своих правах.

Если должник банкрот, то он в дальнейшем имеет право заниматься любой законной предпринимательской деятельностью. Таким образом, происходит ликвидация ООО через банкротство. Исключением в данном случае являются лица, которые были привлечены к уголовной ответственности за преднамеренные действия, влекущие ухудшение финансового состояние компании.

Заключение

Можно сделать вывод о том, что процедура банкротства — очень сложный, долгий и энергозатратный процесс, как для должника, так и для кредиторов. Очень многое для данной процедуры зависит от конкурсного управляющего, так как именно он имеет возможность увидеть реальное финансовое состояние банкрота.

Именно конкурсный управляющий выявляет и разыскивает имущество должника, которое может быть заложено в счет уплаты долга кредиторов. В случае отсутствия такого имущество, единственное последствие будет – исключение его, как субъекта предпринимательства из единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ).

Если заявление о признании банкротом подано одним из кредиторов, то все издержки, связанные с ведением дела, оплачиваются непосредственно ими, однако, впоследствии могут взысканы как судебные расходы.



назад



Закажите услугу у юриста

Ваши обращения конфиденциальны!




Образцы заявлений

Законодательство